Завещание или дарение что лучше: Что лучше наследство или дарственная на квартиру — что выгоднее

Дарение квартиры или передача квартиры по завещанию

Многие люди, в основном пожилые, беспокоятся о том, что случится с их недвижимостью в случае их смерти. Они стараются заранее распорядиться этой собственностью так, как считают нужным. Чаще всего для этого используется два механизма — дарение и завещание. Оба имеют недостатки, о которых следует знать.

Наследование по завещанию

Завещание — это документ, в котором собственник дает распоряжения о судьбе своего имущества в случае своей смерти. Пока собственник жив, завещание не действует, и наследники не являются таковыми, то есть не имеют на это имущество никаких прав.

Завещание должно быть заверено нотариально, а из его содержания должно быть однозначно понятно волеизъявление наследодателя. Кроме того, оно должно быть составлено добровольно. Если хотя бы одно из перечисленных условий не соблюдается, наследники после открытия наследства могут обратиться в суд и признать завещание недействительным.

Завещать имущество можно любому физическому или юридическому лицу, не только родственникам. Исключение есть только одно — законом предусмотрены обязательные доли наследства для некоторых групп родственников и иждивенцев. Они получат свои доли при любом завещании (подробнее про обязательные доли наследства). Это главный недостаток завещания. Если собственник по каким-то причинам не хочет давать «обязательным» наследникам даже долю, у него остается вариант дарения.

Дарение

Дарение — это безвозмездная передача собственности одаряемому. После подписания договора дарения даримое имущество становится собственностью того, кому вы его подарили — сразу же. Если речь идет о квартире, одаряемый может сразу же после подписания договора дарения продать ее и даже выселить бывшего собственника. Правда, выселить прописанного в квартире человека, если он отказывается, можно только через суд, но судебное разбирательство в этом случае не будет ни сложным, ни долгим.

С точки зрения передачи имущества по наследству у договора дарения есть только один плюс — подарить можно квартиру или другое имущество целиком, независимо ни от чего. Однако дарение как способ передать имущество по наследству несет серьезные риски. Очень часто отношения между родственниками портятся сразу после подписания договора, а отменить договор дарения можно в очень редких случаях — только если одаряемый совершил покушение на жизнь дарителя или его близких родственников или умышленно нанес ему телесные повреждения. Во всех остальных случаях оспорить или отменить акт дарения невозможно.

Возврат к списку

Задать вопрос

Время работы

С понедельника по пятницу офис работает без обеда, в субботу и воскресенье — только по предварительному согласованию. Звонки принимаются круглосуточно, в режиме 24/7. Мы будем рады видеть вас

Понедельник

10:00 — 19:00

Вторник

10:00 — 19:00

Среда

10:00 — 19:00

Четверг

10:00 — 19:00

Пятница

10:00 — 19:00

Суббота

10:00 — 19:00

Воскресенье

10:00 — 19:00

Завещание и дарственная — разница, что лучше, дешевле, плюсы и минусы

Можно по-разному распорядиться имуществом в угоду наследникам. Классический способ – это завещание. Однако законодательство предоставляет и другие варианты. Хорошей альтернативой является оформление дарственной. Рассмотрим, в чем заключаются отличия завещания от дарения.

Чем отличаются

Несмотря на свою фактическую схожесть, завещание и дарение – два кардинально разных юридических действия.

Завещание – документ, который фиксирует последнюю волю наследодателя. Оно может содержать не только желание передать конкретное имущество определенному наследнику, но и другие моменты. К примеру:

• лишить наследства;
• определить доли в наследовании;
•  назначить обязанности конкретному наследнику – оказать услугу, передать имущество по достижению возраста внука и другие распоряжения.

Дарение, в свою очередь, не фиксирует последнюю волю наследодателя. Это гражданско-правовой договор, по которому лицо безвозмездно передает в собственность имущество другой стороне. Дарение не может включать какие-либо дополнительные требования и распоряжения.

Следующее отличие – в моменте передачи имущества. По завещанию активы наследодателя распределяются между наследниками уже после его смерти. Дарственная же подразумевает, что имущество будет передано в собственность еще при жизни дарителя.

Важно: дарственная, по которой имущество должно быть передано после смерти дарителя, признается ничтожной. В таком случае применяются правила наследования.

Список отличий можно продолжить. Для удобства оформим их в виде сравнительной таблицы:

Что лучше оформить?

Статистика показывает, что договоры дарения оспариваются гораздо реже, чем завещания. Последняя воля наследодателя может вызвать большое количество вопросов со стороны наследников, и закон выступит на их стороне, если завещатель допустил ошибки.

Если наследодатель хочет проконтролировать процесс передачи собственности еще при жизни, то дарение будет лучшим вариантом. В таком случае он сможет сам убедиться, что имущество было передано нужному лицу без каких-либо проволочек.

Обратная ситуация: если имеется много наследников, и нужно распределить имущество между ними, то завещание будет лучше. Данный документ и предназначен для того, чтобы учесть имущественные интересы группы лиц, а не отдельного человека. В первую очередь это касается наследников, которые имеют обязательную долю.

Что дешевле и выгоднее

Экономия тесно связана со стоимостью оформления и налогами. Сначала рассмотрим налогообложение. В случае дарственной на недвижимость придется заплатить НДФЛ в размере 13% от стоимости имущества.

Это правило распространяется на всех лиц, кроме родственников (они освобождены от уплаты НДФЛ). В отношении завещания действует аналогичное правило, но есть также и другой момент: при получении наследства в виде денег или банковских счетов НДФЛ не уплачивается.

В плане стоимости дарственная выгоднее, потому что сторонам сделки не нужно обращаться к нотариусу (это можно сделать, чтобы удостоверить все гарантии). Потребуется только составить документ, подписать его и обратиться в Росреестр. Завещание, в свою очередь, гораздо более объемный документ.

При его составлении важно учитывать много нюансов, если наследников – большое количество. Кроме того, завещание подлежит обязательному нотариальному удостоверению. Это приводит к необходимости привлекать нотариуса и даже юридических специалистов (их услуги не бесплатны).

Важно: вместе с имуществом наследнику перейдут также и долги, если они имеются. Дарственная, напротив, не имеет такого недостатка.

Плюсы и минусы дарственной и завещания

По выгодам и нюансам каждой сделки можно сделать однозначные выводы.

Несомненные плюсы дарения:

• можно удостовериться, что имущество было передано нужному лицу еще при жизни;
• освобождение от НДФЛ в случае дарения недвижимости родственнику;
• относительная простота – участвует два лица, даритель и одаряемый;
• меньший риск оспаривания (но он присутствует).

Минусы дарственной:

• ограниченность – нельзя предусмотреть различные встречные обязательства;
• узкий характер – договор составляется между двумя лицами, и только в отношении конкретного имущества;
•  потеря прав – собственником становится одаряемый (законодательством, однако, предусмотрена возможность отказать в подарке, но только в некоторых случаях, к примеру – совершение преступления в отношении дарителя).

Плюсы завещания:

• большой охват – можно распределить активы между разными лицами;
• строгость – благодаря нотариальному удостоверению;
• возможность наложить дополнительные обязательства на наследников.

Нюансы завещания:

• больший процент оспариваний;
• необходимость обращаться к нотариусу;
• есть риск принять наследство с большими долгами – это минус для наследника;
• крайне рекомендуется привлечь к составлению юридически грамотного человека.

Какой именно вариант выбрать – зависит от потребностей и целей самого собственника. Если речь идет только о конкретном имуществе (чаще им выступает недвижимость), то можно ограничиться дарственной. В случае же большого количества активов, лучше составить завещание.

Использование донорского фонда

1. Дом
2. Блоги
3. Better Than Bequests: Использование донорского фонда

Представлено Американским благотворительным фондом 4 января 2021 г.

Эрик Кинайтис

Для многих людей мысль о том, что подарить, часто является синонимом понятия завещания. Кто-то, кто не предоставляет активы на благотворительность до самой смерти, безусловно, прагматичен, поскольку эти активы больше не нужны для покрытия расходов жертвователя на проживание.

Однако, если бы этот процесс был единственным соображением для донора и его благотворительных пожертвований, они могли бы упустить удовлетворение от наблюдения за тем, как их благотворительные доллары оказывают влияние, пока они живы, чтобы увидеть полученное добро.

Благодаря планированию благотворительной деятельности жертвователь и его доверенный советник могут работать вместе и определять:

1. Причины, по которым жертвователю нравится поддерживать
2. Сумма в долларах, которую донор обычно дает в среднем за год
3. Какие активы донор использует для этих ежегодных пожертвований (наличные деньги, акции, земля и т. д.)
4. Какую часть имущества дарителя они готовы передать на основании завещания

Участвуя в этом обсуждении, донор может участвовать в «пожертвовании при жизни» через фонд, рекомендованный донором (DAF), способами, которые окажутся разумными с точки зрения налогообложения. Доноры, использующие DAF, могут получить 5 конкретных налоговых льгот:

1.) Вычет подоходного налога: Донор получает немедленный налоговый вычет в том году, когда он вносит свой вклад в свой DAF. Поскольку средства, рекомендованные донорами, должны находиться в ведении общественной благотворительной организации, взносы, сделанные в фонд, рекомендованный донорами, сразу же дают право на получение максимальных льгот по подоходному налогу. IRS устанавливает ежегодные ограничения в зависимости от скорректированного валового дохода (AGI) донора:

• Вычет наличными – до 60 % AGI.
• Вычет по ценным бумагам и другим оцениваемым активам – до 30 % от AGI.
• Существует пятилетний перенос неиспользованных отчислений.

2.) Уклонение от уплаты налога на прирост капитала: Даритель не будет платить налог на прирост капитала в случае дарения ценных активов (например, ценных бумаг, недвижимости, других неликвидных активов).

3.) Снижение альтернативного минимального налога (AMT): Если доход донора облагается альтернативным минимальным налогом (AMT), взнос в его фонд, рекомендованный донором, уменьшит их влияние AMT.

4.) Налог на недвижимость: Ваш DAF не будет облагаться налогом на наследство.

5.) Безналоговая оценка инвестиций: Инвестиции в DAF не облагаются налогом, предоставляя жертвователям дополнительные средства, которые они могут использовать для благотворительных пожертвований.

В интересах специалистов по финансовому планированию активы, хранящиеся на инвестиционном счете DAF, могут управляться ими от имени своего клиента-донора. Другим фактором, который может быть изначально не осознан, является тот факт, что неликвидные активы, такие как акции S-corp, недвижимость или полисы страхования жизни, хранящиеся на инвестиционном счете DAF, помогают увеличить активы под управлением , за которые отвечает консультант.

Свяжитесь с нами или позвоните нам по телефону 1-888-660-4508 и давайте обсудим, как фонд, рекомендованный донором, может помочь донорам «давать, пока они живы». Мы с нетерпением ждем возможности более подробно обсудить ваши потребности и интересы.

Сделать завещание или подарить план недвижимости

Вы можете завещать Стэнфорду, включив формулировки в свое завещание или доверительное управление, оставив часть своего имущества университету, или указав Стэнфорд в качестве бенефициара вашего пенсионного счета или страхования жизни политика.

Напоминание о Стэнфорде с завещанным имуществом поможет поддержать и укрепить университет в ближайшие годы. Некоторые из преимуществ создания завещания включают в себя:

• Завещание ничего не стоит сейчас, но дает вам удовлетворение от осознания того, что вы предоставили Стэнфорду в будущем

• пожизненно

• Вы можете изменить свое завещание, если изменятся ваши обстоятельства

• Подарки Стэнфорду от вашего имущества освобождаются от федерального налога на недвижимость

• Если вы сообщите Стэнфорду о своих планах, мы сможем поблагодарить вас сейчас и признать вас членом нашего Общества учредительных грантов

Оформление завещания

Завещание Стэнфорду может быть сделано на определенную сумму, на процент от вашего имущества или на все или часть того, что осталось после того, как вы завещали своей семье. Чтобы сделать подарок Стэнфорду из своего имущества, вы должны подписать новое завещание или документ о живом доверительном управлении, добавить приписку к своему нынешнему завещанию или внести поправку в ваш нынешний документ о доверительном управлении.

В качестве альтернативы вы можете указать Стэнфорд в качестве бенефициара пенсионного плана или полиса страхования жизни. Для этого обратитесь к администратору пенсионного плана или в компанию по страхованию жизни и заполните соответствующую форму назначения бенефициара. Вы можете обозначить конкретную цель такого подарка в отдельном письме, подготовленном при содействии Управления плановых пожертвований.

Чтобы помочь вам в подготовке вашего завещания, мы предоставили образец языка завещания ниже.

Планирование завещания

При планировании завещания вам необходимо подумать о том, как вы хотите, чтобы ваш дар был использован на благо Стэнфорда — неограниченно с целью или ограничено для конкретной школы или цели, и хотите ли вы хотел бы, чтобы это был расходуемый фонд (который должен быть потрачен при получении) или фонд обеспеченный (который будет длиться вечно).

• Неограниченное завещание позволяет университету определять, как использовать средства, исходя из его наиболее насущных потребностей. Неограниченное наследство чрезвычайно ценно, потому что университет может гибко использовать его для удовлетворения своих будущих потребностей.

• Ограниченное завещание направляет активы в конкретный фонд, школу или на конкретную цель, например, на получение стипендии для студентов. Пример языка ниже показывает, как назвать подарки, которые должны быть ограничены определенными школами или для таких целей, как финансовая помощь студентам. Ограниченное завещание может относиться к расходуемым или пожертвованным фондам. Поскольку каждый ограниченный завещательный фонд уникален, Стэнфорд рекомендует жертвователям, рассматривающим этот тип дара, поговорить с сотрудником запланированного благотворительного фонда о подходящем языке.

• Расходные фонды используются полностью, как правило, в течение относительно короткого периода времени. Некоторые более крупные одноразовые подарки используются в течение более длительного периода времени.

• Пожертвованные фонды ежегодно обеспечивают доход на неограниченный срок для выполнения целевого назначения фонда. Обратите внимание, что пожертвованные фонды имеют минимальную необходимую сумму. Пожалуйста, поговорите с кем-нибудь из запланированных пожертвований, если вы рассматриваете возможность завещания для создания пожертвованного фонда.

Создание долговременного наследия

Пожертвованные фонды могут быть созданы по завещанию для многих целей. Некоторые возможности включают:

• Профессора

• Стипендии для студентов

• Стипендии для выпускников

• Исследования и преподавание в определенных областях 9 0011

• Поддержка университетских программ, таких как искусство, легкая атлетика и медицина

 Фонд, созданный по вашему завещанию, может носить ваше имя, имя члена семьи или другого человека, которого вы хотите почтить. Именные фонды, из-за поддержки, которую они предлагают программам и людям, — это способ поделиться тем, что важно для вас, в университетском сообществе в будущем. Обратите внимание, что минимальные суммы пожертвований, необходимые для создания названных благотворительных фондов, различаются, поэтому для получения дополнительной информации обратитесь в Управление по планированию пожертвований.

Образец языка завещания

• Настоящим я даю ___________________* СОВЕТУ ПОПЕЧИТЕЛЕЙ ЛЕЛАНДСКОГО СТАНФОРДСКОГО МЛАДШЕГО УНИВЕРСИТЕТА, образовательного учреждения, для поддержки целей и задач университета.

  * Заполните пустое поле суммой в долларах, процентом от имущества или конкретной собственностью, которую вы собираетесь передать Стэнфорду.

• Настоящим я передаю ______________* ПОПЕЧИТЕЛЬСКОМУ СОВЕТУ LELAND STANFORD JUNIOR UNIVERSITY (далее «Совет»), образовательному учреждению. Имущество, составляющее этот подарок, может быть в инвестиционных целях объединено с любым из инвестиционных активов Стэнфордского университета, но подарок должен быть зарегистрирован в книгах и отчетах университета как пожертвованный фонд, известный как _______ ФОНД («Фонд») . Совет должен использовать пожертвования из Фонда для поддержки целей и задач университета.

  * Заполните пустое поле суммой в долларах, процентом от имущества или конкретной собственностью, которую вы собираетесь передать Стэнфорду.

• Настоящим я передаю __________* СОВЕТУ ПОПЕЧИТЕЛЕЙ LELAND STANFORD JUNIOR UNIVERSITY, образовательному учреждению, чтобы…

  …предоставлять книги и другие материалы для библиотек Стэнфордского университета.

  …поддержите

  • Высшую школу бизнеса.

  • Школа наук о Земле, энергетике и окружающей среде.

  • Высшая педагогическая школа.

  • Инженерная школа.

  • Школа гуманитарных и естественных наук.

  • Юридическая школа Стэнфорда.

  • Стэнфордская медицина.

  • Департамент легкой атлетики, физического воспитания и отдыха.

  • _______________ (кафедра, центр, институт).

  …поддержка исследований в __________________ (название области исследования) в Стэнфордском университете.

  …предоставить финансовую помощь студентам бакалавриата.

  …предоставить финансовую помощь аспирантам Школы _______________.

  * Заполните пустое поле суммой в долларах, процентом от имущества или конкретной собственностью, которую вы собираетесь передать Стэнфорду.

• Настоящим я передаю ______________* ПОПЕЧИТЕЛЬСКОМУ СОВЕТУ LELAND STANFORD JUNIOR UNIVERSITY (далее «Совет»), образовательному учреждению. Имущество, составляющее этот подарок, может быть в инвестиционных целях объединено с любым из инвестиционных активов Стэнфордского университета, но подарок должен быть зарегистрирован в книгах и отчетах университета как пожертвованный фонд, известный как _______ ФОНД («Фонд») . Правление использует выплату пожертвований из Фонда для…

  … предоставить книги и другие материалы для библиотек Стэнфордского университета.

  …поддержите

  • Высшую школу бизнеса.

  • Школа наук о Земле, энергетике и окружающей среде.

  • Высшая педагогическая школа.

  • Инженерная школа.

  • Школа гуманитарных и естественных наук.

  • Юридическая школа Стэнфорда.

  • Стэнфордская медицина.

  • Департамент легкой атлетики, физического воспитания и отдыха.

  • _______________ (кафедра, центр, институт).

  …поддержка исследований в __________________ (название области исследования) в Стэнфордском университете.

  …предоставить финансовую помощь студентам бакалавриата.

  …предоставить финансовую помощь аспирантам Школы _______________.

  * Заполните пустое поле суммой в долларах, процентом от имущества или конкретной собственностью, которую вы собираетесь передать Стэнфорду.

Когда дело доходит до завещания, будьте готовы к неожиданностям

Включение следующей формулировки не является обязательным, но рекомендуется, чтобы гарантировать, что завещание, предназначенное для конкретного использования, всегда останется продуктивным, если обстоятельства неожиданно изменятся:

Если, по мнению Правления, изменившиеся обстоятельства в какой-то момент в будущем сделают использование этого подарка по назначению более нецелесообразным, то Правление должно использовать подарок для достижения целей и целей Стэнфордского университета, принимая во внимание мою особую интерес, о чем свидетельствуют цели, описанные выше.

Название университета и идентификационный номер налогоплательщика

Официальное название Стэнфордского университета: Совет попечителей Университета Леланд Стэнфорд Юниор Юниор .

Федеральный налоговый номер Стэнфордского университета: 94-1156365 .

Позвольте поблагодарить вас

Если вы включили Стэнфорд в свои планы владения имуществом, сообщите нам об этом. Мы хотели бы поблагодарить вас за вашу щедрость, убедиться, что цель вашего подарка понятна университету, и признать вас членом Общества учредительных грантов.

Истории по теме

Хороший совет: как завещать что-то значимое для вас

Упоминание Стэнфорда в ваших планах на имущество поможет сохранить и укрепить университет в ближайшие годы.

Завещание помогает Stanford GSB поддерживать студентов с ограниченными возможностями

Подарком в ее живом фонде вдова чествует своего мужа, Пэрис Терменос, степень магистра делового администрирования 83 года, и помогает другим.