При рефинансировании ипотечного кредита можно потерять право на имущественный вычет. При рефинансировании ипотеки налоговый вычет
При рефинансировании ипотечного кредита можно потерять право на имущественный вычет | ФНС
Дата публикации: 27.07.2017 12:30
Подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового Кодекса предусмотрена возможность получения имущественного налогового вычета в сумме фактических расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации объектов недвижимого имущества.
Если получение кредита, который планируется направить на перекредитование кредита, полученного для рефинансирования первоначального ипотечного кредита, связано с исполнением обязательств заемщика по погашению кредита, полученного в целях рефинансирования ипотечного кредита, а не связано непосредственно с погашением ипотечного кредита, оснований для предоставления имущественного налогового вычета по уплате процентов по такому кредиту не имеется.
Вместе с тем, в случае, если из кредитного договора, выданного в целях рефинансирования кредита, выданного на рефинансирование первоначального ипотечного кредита, будет следовать, что планируемое рефинансирование непосредственно связано с первоначальным целевым ипотечным кредитом на приобретение жилья (имеются ссылки на первоначальный ипотечный кредит и на кредит, предоставленный в целях его рефинансирования), то, в связи с отсутствием в Кодексе ограничения по количеству кредитов, получаемых в целях перекредитования ипотечного кредита на приобретение жилья, налогоплательщик будет иметь право на имущественный налоговой вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса, в сумме фактически расходов на погашение процентов по кредиту, полученному от банка в целях рефинансирования кредита, выданного для рефинансирование первоначального ипотечного кредита.
www.nalog.ru
налоговая может начислить 35% налога — новости в Т—Ж
Если у вас есть возможность рефинансировать ипотеку или любой кредит, будьте осторожны: у налоговой есть способ начислить вам конских размеров налог.
Дело в том, что налоговая считает, что при рефинансировании у вас может появиться материальная выгода. То же самое, если вам пересчитали валютный кредит по выгодному курсу или если списали часть долга — это тоже выгода. В нашей стране за такую выгоду нужно платить.
Многие заемщики уже получили в этом году уведомления о налоге с материальной выгоды. Заплатить НДФЛ по этому уведомлению придется до 1 декабря. Еще есть время разобраться, должны ли вы платить этот налог и что будет, если не заплатить.
Одному нашему читателю банк пересчитал валютную ипотеку в рублевую по льготному курсу. Курс был настолько льготным, что по закону образовалась та самая «выгода». Сумма выгоды — 438 тысяч. Теперь читателю банк насчитал 57 тысяч НДФЛ и отправил эти данные в налоговую. Если разобраться не получится, эту сумму придется заплатить.
Что делать?Банк неожиданно начислил НДФЛ при рефинансировании ипотеки
Что за выгода?
Материальная выгода — это когда вы не получаете деньги, но и не тратите их, хотя должны бы. Налоговая считает, что это доходы, как зарплата. При материальной выгоде могут начислить НДФЛ.
Какая может быть выгода при рефинансировании ипотеки? Я же всё равно должен банку кучу денег!
Есть четыре варианта, как вам могут насчитать выгоду при ипотеке:
- Рефинансирование валютной ипотеки со снижением ставки в долларах ниже 9%. Получится экономия на процентах.
- Пересчет валютной ипотеки в рублевую по льготному курсу и списание части долга.
- Рефинансирование рублевой ипотеки по ставке ниже ⅔ ставки ЦБ. Или если банк списал часть долга при реструктуризации ипотеки с господдержкой.
- Прощение части долга или даже всего долга. Ту часть, которую вам простили, налоговая посчитает выгодой.
За списанные долги придется заплатить 13% налога, даже если долги по факту не ваши
С выгоды при экономии на процентах НДФЛ резидентам начислят по ставке 35%. За списанные долги — 13%.
Я досрочно погасил ипотеку и сэкономил на процентах. Это тоже материальная выгода и мне начислят НДФЛ?
Нет, это не материальная выгода, налога не будет. В налоговом кодексе есть закрытый список, когда экономия на процентах считается материальной выгодой.
Как узнать, что у меня была материальная выгода и мне начислили НДФЛ?
Банк выступает вашим налоговым агентом. Он должен начислить и удержать НДФЛ с материальной выгоды, если есть экономия на процентах или долг списан. Так как удержать с вас банк ничего не может, то сумму дохода и налога он укажет в справке 2-НДФЛ. Эту справку с уведомлением банк отправляет в налоговую и заемщику до 1 марта следующего года.
Если материальная выгода образовалась в 2016 году, справки уже отправлены и налоговая в курсе. Можно проверить личный кабинет или уточнить в банке, где вы рефинансировали ипотеку.
Есть какие-то варианты, чтобы не платить НДФЛ с материальной выгоды при рефинансировании ипотеки?
Есть, причем довольно много. Но законодательство запутанно, условий много, и если у вас возник такой вопрос, то вам нужна профессиональная помощь. Обратитесь к налоговому консультанту или юристу, который специализируется на налогах.
Будьте очень осторожны с советами в интернете. Квалификацию советующих часто сложно определить, а не зная всех тонкостей вашей ситуации, невозможно дать достоверный ответ. Особенно осторожно с советами в комментариях: люди в комментариях много умничают, но не несут никакой ответственности за последствия своих советов.
В вопросах налогов пользуйтесь профессиональной помощью и самостоятельно изучайте налоговый кодекс, разъяснения Минфина, ФНС и позицию судов.
Я не знал, что придется платить НДФЛ, а мне начислили приличную сумму. У меня нет таких денег! Можно не платить?
Если налог начислен законно, то не платить нельзя. И делать вид, что ничего не было, тоже нельзя. Налоговая пришлет уведомление, потом начислит недоимку и пени. Когда устанет ждать, обратится в суд за судебным приказом и спишет долг с ваших счетов.
Если вам начислили НДФЛ по ставке 13%, вы можете вернуть или уменьшить налог с помощью социального вычета. Налог по ставке 35% вернуть нельзя.
journal.tinkoff.ru
Потеря налогового вычета при рефинансировании
Опубликовал: admin в Ипотека 15.06.2018 83 Просмотров
При рефинансировании кредита можно потерять налоговый вычет по процентам. Что надо знать, чтобы не потерять налоговый вычет.
Покупатель жилой недвижимости имеет право на налоговый вычет.
А тот, кто покупает жилую недвижимость с помощью ипотечного кредита, может получить также имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилой недвижимости.
При рефинансировании ипотечного кредита право на налоговый вычет можно потерять.
Что нужно знать, чтобы не потерять налоговый вычет — смотрите видео: «Потеря налогового вычета при рефинансировании».
Здравствуйте. С вами я Дмитрий Овсянников.
А знаете, что при рефинансировании Вы можете потерять деньги? Нет, не все, конечно, но достаточно большую, «кругленькую» сумму.
Нет, это не комиссия ипотечного брокера. Это — сумма, которая значительно больше, и называется эта сумма — «налоговый вычет».
Почему можно эти деньги потерять — об этом я скажу чуть позже.
Но сперва о том, что такое «налоговый вычет».
Когда человек покупает квартиру, дом или какую-нибудь ещё недвижимость, которую можно использовать для проживания, он имеет право, как покупатель недвижимости, на налоговый вычет.
Что такое «налоговый вычет»?
Это то, что вычитается из налоговой базы.
А налоговая база — это доходы человека, с которых он должен заплатить налог по ставке 13%.
Заработал человек за год, к примеру миллиона три, купил квартиру и 2 миллиона — это налоговый вычет. То есть с 2 миллионов он налоги платить не должен. Должен только с миллиона.
А если человек уже заплатил налоги, то в этом случае, по окончании налогового периода он идет в налоговую пишет заявление и говорит: «У меня вот право на налоговый вычет. Я заплатил налоги с трех миллионов, а должен был с миллиона. Верните мне, пожалуйста».И налоговая ему возвращает излишне заплаченные деньги.
Если человек заработал в году, допустим не 3 миллиона, а 1 миллион, в этом случае у него так же, как у покупателя квартиры, налоговый вычет в размере стоимости квартиры. Но не более 2 миллионов.И получается, что из налоговой базы в один миллион, вычитается 2 миллиона, и платить налоги человеку не с чего.Остаток неиспользованного налогового вычета переносится на следующий год, и когда человек в следующем году заработает миллион (а может быть и больше), то из этой налоговой базы опять будет вычтен тот миллион налогового вычета, который не вышли в первый раз.
Но это — когда человек покупает недвижимость. Просто покупает (не важно: на кредитные деньги или на свои собственные накопления).
В случае, когда человек покупает квартиру с помощью целевого кредита (Опять же, не важно: ипотечного кредита или не ипотечного. То есть не важно, есть ли залог или залога нет. Важно, чтобы это кредит был целевым: то есть кредит, который получен человеком на цели покупки жилой недвижимости). Вот когда человек получил в банке кредит и на эти деньги купил недвижимость, то он также имеет право на налоговый вычет в виде процентов, процентов по тому кредиту, которым он пользуется, процентов, который он получил в банке или иной кредитной организации.
Когда человек рефинансирует кредит то право на налоговый вычет у него сохраняется но только в том случае если он рефинансирует свой кредит в банке.
Если же человек рефинансирует свой кредит не в банке, в этом случае он теряет право на налоговый вычет. Вот как-то так.
Есть большая и крупная организация (государственная), которая помо
