Особенности налогообложения в РФ: платят ли пенсионеры земельный налог. Платит ли пенсионер земельный налог земля в собственности
Платят ли пенсионеры налог на землю (земельный налог)
Люди преклонного возраста обладают льготами. Платят ли сейчас пенсионеры налог на землю? Они способны не выплачивать деньги за имущество, которым могут считаться квартира, частный дом, комната, гараж и хозяйственная постройка размером до 50 м2. Однако льготы на земельный налог существуют не для всех людей пенсионного возраста. Следует знать, освобождается гражданин от подобной обязанности или нет. Для этого нужно учесть ряд моментов, касающихся налогообложения и земельной собственности.
Основные моменты
Пенсионеры – граждане, которые достигли определенного возраста (для женщин он составляет 60 лет, для мужчин – 65 лет), имеют инвалидность, отработали на государственной службе конкретный период или утратили единственного кормильца и нуждаются в поддержке. Они освобождаются от некоторых платежей, которые положены обычным людям. Пожилые люди нередко имеют свою землю в 2018 году, которую используют для садоводства или создания огорода. Однако не все знают положение по поводу налоговых взносов на участок.
Многое зависит от того, где располагается собственность, потому как каждый край обязан лично регулировать вопрос налога для пенсионеров в 2018 году. Данная выплата регулируется на местном уровне, поэтому в Московской области могут быть одни правила, а в краснодарском крае или ленинградской области – другие. Нельзя однозначно сказать, будут требовать платить налог на землю или нет.
Важно! От пенсионеров потребуется узнать в районной администрации или в местной налоговой службе по поводу платежей за владение участком. ФНС не обязана вести учет граждан, и от человека нужно письменное обращение.
В ином случае пенсионеры налог будут оплачивать, хотя могут этого не делать. Стоит помнить и про льготы для пенсионеров, которые положены конкретным категориям граждан, чтобы понимать, должны ли определенные люди платить земельный налог. Рассмотрим, какие граждане освобождены от данной обязанности.
Кто не платит
Платят ли пенсионеры земельный налог, зависит от того, считаются ли они владельцами участка. Арендаторы и люди, использующие землю на безвозмездной основе, не должны отдавать денежные средства. Также подобная обязанность снимается с тех личностей, которые обладают льготами.От налога освобождались следующие участки:
- земля, занятая водным объектом;
- собственность, изъятая из оборота;
- объект культурного наследия;
- участок, находящийся в лесном фонде.
Налог на землю для пенсионеров может быть снят еще на том основании, что у них есть льготы. Они уменьшают сумму, которую придется заплатить на земельный участок. Речь идет не только о тех, кто получает пенсию, но и о других гражданах. Льготы относятся не только к пожилым – рассмотрим, у кого они имеются.
Основания для получения льготы по земельному налогу в 2018 году следующие.
- Инвалиды 1 и 2 группы. Нужно медицинским документом подтвердить наличие инвалидности.
- Ветераны боевых действий, в том числе Великой Отечественной войны.
- Инвалиды детства.
- Граждане, которые принимали участие в ликвидации аварий, связанных с ядерными веществами. Также речь идет о людях, пострадавших во время взрыва на Чернобыльской атомной электростанции.
- Герои Советского Союза, Российской Федерации и кавалеры ордена Славы.
- Люди, принявшие участие в ядерных испытаниях.
Если имеется основание для освобождения от уплаты земельного налога для пенсионеров в 2016 году и 2018, потребуется обратиться в ФНС. Но перед этим нужно убедиться, то выполнены условия. Во-первых, чтобы избавиться от налога на землю, пенсионер не должен быть трудоустроен и иметь иные источники дополнительного дохода. Также человек должен обладать гражданством РФ. Необходимо, чтобы регистрация была в том регионе, где имеется участок.
Если есть льгота на земельный налог для конкретных пенсионеров, то людям потребуется выполнить определенные действия, чтобы уплачивать меньшую сумму или уйти от уплаты земельного налога. Рассмотрим, что нужно предпринять и куда обращаться.
Получение льготы
Налог на землю сократить пенсионерам при наличии оснований несложно. При достижении определенного количества лет человек получает льготы. Пожилые граждане могут не платить налог на имущество, который не стоит путать с платежом на землю. Нужно обратиться в местный государственный орган, чтобы узнать по поводу наличия льгот. Если они есть, берутся документы, и человек идет в ФНС.
Обращаться по налогу на землю нужно в ту службу, которая относится к району, где расположен участок. Понадобится написать заявление и приложить документы. Речь идет об удостоверении личности, которым может выступить национальный паспорт. Также берется бумага, которая подтверждает статус пенсионера или иные основания для льгот. Рекомендуется уточнить в налоговой инспекции перечень документов для конкретного случая.
Чтобы снизить налог в 2018 году, в заявлении потребуется указать ряд моментов.
- Наименование органа Федеральной Налоговой Службы.
- Адрес ФНС.
- ФИО и должность сотрудника, которому направлена заявка.
- Сведения о заявителе, его место жительства и контактные данные.
- Просьба о предоставлении льготы.
- Список документов, которые прилагаются к заявке.
Важно убедиться, что заявка заполнена понятным почерком, в ней отсутствуют ошибки, нет исправлений, имеются все нужные сведения. Должен ли человек лично принести заявление в ФНС? Да, ему потребуется явиться в данный орган или написать доверенность на представителя. Также можно направить бумагу почтой, приложив к ней копии документов, или воспользоваться интернетом.
Заявление рассмотрят и примут решение. Если ее согласятся удовлетворить, налог на имущество (земельный участок) пересчитают или снимут. При наличии нескольких объектов можно получить льготу только на один из них. У человека есть право выбрать участок, за который можно не платить или отдавать меньше денег. Главное – обратиться вовремя: перерасчет ведется только за 3 предыдущих года.
kvadmetry.ru
Земельный налог на дачный участок 2018
Согласно действующему законодательству земельный налог обязаны уплачивать граждане, владеющие земельными участками различной величины на правах собственности. Эти сборы касаются в том числе и дачных земель.
Вопросы налогообложения
В соответствии с требованиями Налогового кодекса за дачные участки также придется заплатить земельный налог. Законом установлено, что владельцы участков земли вне зависимости от их целевого назначения должны каждый год платить налоги в бюджет субъекта Российской Федерации.
Если на земле построена недвижимость, гражданин должен будет оплатить не только налог на землю на имущественный налог.
Кто является плательщиком?
Согласно Налоговому Кодексу оплачивать налог на землю за дачные участки обязаны владельцы земли и граждане, которым земля досталась по наследству либо же они пользуются ей на правах бессрочного пользования.
Если граждане пользуются в землей для личных нужд либо же объект предоставлен им на определенный временной промежуток или бессрочно властями местных муниципальных образований, государственную пошлину они могут не платить.
Освобождены от уплаты налога также граждане, арендующие землю у других лиц или администрации местного самоуправления.
Так как все средства полученные от уплаты гражданами налога идут в местный бюджет администрация субъекта Российской Федерации вправе предоставлять людям определенные льготы для дачных участков.
Правовое регулирование
Законодательное налог на землю регламентирует Налоговый кодекс, а также ряд федеральных законов и актов. Не так давно в налоговом законодательстве произошли большие изменения, которые повлекли за собой увеличение размера налога на садовые участки. Это связано с тем, что до января 2015 года налог начислялся исходя из инвентаризационной стоимости участка, а теперь с кадастровой, которая довольно близка к рыночной цене недвижимости. Инвентаризационная стоимость в разы ниже кадастровой так как она рассчитывается более просто.
По-новому будет производиться расчет налогообложения объектов, которые включены в Росреестр и для которых определена кадастровая стоимость. Законом установлен переходный период до 2020 года.
Оплата налога на землю и налога на имущество производится по квитанциям, которые гражданин получает в налоговом отделении. В этих документах имеется подробная схема расчёта и самостоятельно высчитывать величину налога не больше не потребуется.
Кому положены льготы?
Льготы могут предоставляться на следующих основаниях:
- установленная законодательством площадь, которую не должен превышать участок;
- малообеспеченным гражданам;
- лицам, находящимся под особой социальной защитой.
Послабление по уплате налога может также быть реализовано снижением налоговой ставки, уменьшением сумы налогооблагаемой базы или полного освобождения от уплаты налога. Для уточнения действующих в регионе налоговых послаблений необходимо, обратиться в местное отделение ФНС.
Земельный налог на дачный участок
Величина земельного налога на дачный участок в 2018 году во многом зависит от его цены и расположения. Владельцы не имеют права самостоятельно вычислять налог. Они производят оплату по квитанциям, полученным из налоговой.
Работники налогового отделения сами определяют, какие денежные средства необходимо будет уплатить гражданину в соответствии с кадастровой стоимостью объекта. Уведомление с требованием об оплате налога должно прийти гражданину по почте не позднее 1 октября. В этом случае на оплату государственной пошлины останется два месяца.
Если человеку известна кадастровая стоимость его земельного участка, а также налоговая ставка в субъекте Российской Федерации в котором он проживает, он может самостоятельно рассчитать величину денежных средств, которые ему придется потратить на оплату налога.
Для того, чтобы найти кадастровую стоимость, нужно посмотреть кадастровую карту или паспорт, либо же найти выписку из ЕГРН.
В зависимости от субъекта Российской Федерации к земельному участку применяются различные ставки, которые могут устанавливать административные органы муниципальных образований. В налоговом кодексе есть указание лишь верхней границы ставки. Она составляет для сельскохозяйственных земель и личных подсобных хозяйств 0,3% и 1,5% для земель остальных категорий. Расчет земельного налога производится один раз в год.
Для пенсионеров
Расчет земельного налога на дачный участок для пенсионеров производится на общих основаниях. Они не попадают под налоговые послабления согласно федеральному законодательству. Однако местные власти имеют право установить льготы для лиц пенсионного возраста самостоятельно.
Используя эту возможность, региональные власти в основном формируют положения о налоговых послаблениях для пенсионеров. Основной льготой является предоставление возможности оплачивать половину налога.
Если гражданин является одним из многочисленных собственников земельного участка, расчёт налога будет производиться сообразно его доли.
Для инвалидов
Законодательство предусматривает предоставление льгот инвалидам, однако не всех групп. Налоговое послабление предоставляются лицам, имеющим инвалидность 1 и 2 группы а также инвалидов вооруженных конфликтов и Великой Отечественной войны.
Последние получают льготы в несколько меньшем размере. Налоговые послабления для инвалидов предусмотрены на федеральном уровне и решения местных властей здесь особой роли не играют.
Для ветеранов труда
Федеральными законами для данной категории граждан льгот не предусмотрено. Однако власти субъектов России зачастую устанавливают законы, позволяющие выплачивать подобным категориям гражданам земельный налог в неполном размере.
Гражданину потребуется подтвердить свой статус официальным документом. В этом случае органы местного самоуправления обязаны включить человека в список на понижение налоговой оплаты.
Размер
В большинстве случаев, налог на садовый участок будет рассчитываться исходя из 0,3% от кадастровой стоимости объекта налогообложения. Местная администрация имеет право понижать налоговую ставку, однако установка ее более максимальной, недопустима.
При вычислении суммы, которую потребуется заплатить в региональный бюджет, следует также учитывать наличие у человека льгот.
Как оплатить?
Для оплаты налога, гражданину потребуется лично обратиться в налоговое отделение либо отправить туда свое доверенное лицо. Также оплата может быть произведена в электронном варианте с помощью Сбербанка онлайн, портала Госуслуг или непосредственно на сайте Федеральной Налоговой Службы.
Для перевода денежных средств в счет погашения налоговых выплат можно также воспользоваться мобильным приложением или услугой «автоплатеж» которая в автоматическом режиме будет каждый раз переводить средства со счета мобильного телефона или банковской карты.
Сроки
Налог необходимо оплатить до 1 декабря текущего года. За два месяца до этого гражданину должно по почте прийти уведомление с напоминанием о необходимости совершения платежа.
Если такового уведомления человек не получал, это не дает ему право не уплачивать налог.
На видео о земельном налоге
realtyurist.ru
льготы на налог на землю
В связи с недостаточной осведомленностью граждан России в сфере налогообложения, мало кто знает, что можно получить значительные послабления в этом плане. Некоторые категории граждан имеют право на налоговые льготы, причем эти льготы носят уведомительный характер. По состоянию на 2018 год, на юридических форумах постоянно встречается вопрос — платят ли пенсионеры земельные налоги? И чтобы ответить на поставленный вопрос, необходимо как следует разобраться в действующем Налоговом кодексе.
Пенсионерам в Российской Федерации положены некоторые льготы, в том числе и в плане налогообложения. Правительство прекрасно осознает тот факт, что нынешняя потребительская корзина отнюдь не соответствует минимальной зарплате, и поэтому пенсионерам вдвойне тяжелее платить налоги. Именно поэтому они освобождены от налога на имущество, разумеется, с некоторыми оговорками. Но должны ли они платить налог на землю?
Действующее законодательство РФ не предусматривает подобные льготы для граждан, достигших пенсионного возраста. Так что платить налог на землю придется, но некоторые льготы все же остаются, например, имущественные вычеты. Казалось бы, Налоговый кодекс категоричен, и лазеек быть не может, но, если копнуть глубже, можно найти способ обойти земельные налоговые сборы.Особенности земельного налогообложения
Прежде всего, необходимо изучить само понятие земельного налога. Земельный налог выплачивается:
- собственниками земли;
- лицами, бессрочно владеющими землей;
- лицами, получившими данную землю в наследство.
Земельные налоги должны платить в тех случаях, когда участок расположен на территории, где органами местного самоуправления взимается налог на землю. Сама сумма сборов рассчитывается индивидуально исходя из кадастровой цены объекта. Как видите, огромную роль здесь играют местные власти.
Исчерпывающую информацию на этот счет можно найти в статье № 395 Налогового кодекса РФ. Это довольно объемная статья, в которой отображены все категории граждан Российской Федерации, обладающие правом на налоговые льготы. Налоговый кодекс станет вашим наилучшим помощником в подобном деле, так как далеко не каждый материал, найденный в интернете, может быть надежным.
Помимо этого, следует постоянно следить за всеми коррективами, которые вносятся в законодательство, чтобы устаревшие сведения о льготах не сыграли против вас. Если же у вас нет на это времени, и вы не можете себе позволить самостоятельно изучить вопрос, консультация юриста станет отличным выходом из положения.
Категории льготников в России
- Пострадавшие от воздействия радиоактивных веществ (речь не только о Чернобыле, но и о других катастрофах).
- Участники ядерных испытаний.
- Участники команд по ликвидации последствий ядерных катастроф.
- Инвалиды, ставшие таковыми из-за последствий ядерных катастроф.
- Инвалиды 1 и 2 групп, а также люди, с детства являющиеся инвалидами.
- Герои Российской Федерации.
- Герои СССР.
В представленном списке учтены лишь наиболее уважительные причины освобождения от налогов, и пенсионеры не входят в их число. Но серьезную роль в рассматриваемом вопросе играют местные власти. Взаимодействие с местными властями может открыть немалые возможности, нужно лишь знать свои права. Муниципальные власти вправе решать многие вопросы, и во многом это касается льгот. Например, в столице ситуация со льготами может быть совсем иной в сравнении с отдаленными регионами, причем как в лучшую, так и в худшую сторону.
Местные власти и их влияние на льготы
Как гласит Налоговый кодекс РФ, муниципальные власти обладают полномочиями, позволяющими им самостоятельно вводить льготы для определенных групп людей. Если вы внимательно ознакомитесь с местными законами, вы можете узнать, что именно в вашем регионе пенсионеры не платят налоги на землю. Данную информацию можно получить в налоговой службе, а также в органах местного самоуправления.
В Российской Федерации не предусмотрены единые льготы для лиц, достигших пенсионного возраста. С земельными налогами все достаточно ясно — собранные средства отправляются в казну города, на которой находится участок, и именно поэтому данные льготы могут устанавливаться муниципалитетом. А вот когда речь идет об имущественных налогах, касающихся государственной казны, то конкретики гораздо больше — определенные льготы предусмотрены для всех пенсионеров без исключения.
К примеру, в Санкт-Петербурге пенсионеры освобождены от земельных налогов, если их территория не превышает 25 соток. У пенсионеров Самары тоже есть ряд поблажек — от налогообложения освобождаются:
- дачные участки до 6 соток;
- гаражные участки до 25 кв. м.;
- территория вокруг дома — до 600 кв. м.
Платить за них не придется только в том случае, если данные участки не используются в предпринимательских целях. А вот в столице не могут похвастаться подобными послаблениями — жизнь в Москве довольно дорогая, и льгот правительство не предусматривает.
Единого ответа на поставленный вопрос нет, но если ваши местные власти предусматривают освобождение от налогов, у вас есть все шансы на получение льгот. Для этого нужно обратиться в налоговую службу, и вас детально проинструктируют на этот счет. Сам процесс оформления не займет много времени, в особенности, если вы получите консультацию квалифицированного юриста.
Вам также будет интересно
ponasledstvu.com
Платят ли пенсионеры налог на имущество и земельный налог в 2018 году
Законодательство имеет четкие сведения о том, платят ли пенсионеры налог на недвижимое имущество и земельный налог в 2018 году. Как известно, люди пенсионного возраста относятся к льготной категории, поэтому их освобождают от различных выплат. Однако неоднозначным является вопрос, потребуется ли платить налог на имущество и на землю. Все граждане подвергаются налогообложению, которое касается непосредственно недвижимого имущества. Однако пенсионеры рассматриваются отдельно, и им самим важно точно знать, когда нужно выплачивать денежные средства за собственность, а когда нет.
Про имущественный налог
В первую очередь рассмотрим законодательство, касающееся налога на имущество. Потому как у большинства людей есть своя собственность, отведенная для постоянного проживания. Имущественное налогообложение затрагивает конкретные объекты, к которым можно отнести: квартиру, комнату, частный дом, дачное жилое строение, помещение под мастерскую, гараж и машиноместо. Именно за данную недвижимость взимаются денежные средства с граждан Российской Федерации.
Однако существуют льготы для пенсионеров, которые были в 2016 году и остались в 2018 году. Людей, которые уже вышли на пенсию, освобождают от необходимости уплачивать имущественные взносы. Именно поэтому при достижении пенсионного возраста граждане больше не должны оплачивать, к примеру, квартиру, находящуюся в их собственности.
Однако тут есть некоторые особенности, о которых не стоит забывать. В некоторых случаях все-таки придется заплатить за свое имущество, и такая ситуация определена законодательством. Если у пенсионера в собственности два и более объекта одного вида, то тогда за остальные придется отдавать денежные средства. К примеру, у пенсионера два частных дома и два гаража. Следовательно, налог будет отсутствовать только для одного дома и одного гаражного помещения. За остальные нужно будет вносить регулярный платеж.
Гражданин может самостоятельно выбрать, за какой объект он не будет платить. Далее потребуется подать заявление в налоговую службу, в котором нужно указать свое решение. Если не сделать это своевременно, то тогда уже инспекторы самостоятельно решат, на какой объект налогообложение будет отсутствовать. Причем выбирается он по кадастровой стоимости (берется самый дорогой из имеющихся).
Отметим, что есть и другие случаи, когда налоговый взнос отсутствует, либо снижен:
- От площади квартиры не облагается налогом 20 квадратных метров.
- Размер частного дома меньше 50 квадратных метров.
- Величина комнаты до 10 квадратных метров.
Именно поэтому, если пенсионеры платят налог, то он нередко значительно снижен. Также стоит помнить и о других льготах, которые имеются у людей. Более подробный перечень следует узнавать в местной налоговой инспекции.
Земельный налог
Люди преклонного возраста нередко имеют свой земельный участок, на котором занимаются садоводством или огородничеством. Поэтому они лично заинтересованы в вопросе налогообложения на землю, который отличается от имущественного взноса. Если по поводу квартир и частных домов все ясно, то необходимость оплатить участок остается под сомнением. Обратившись к законодательству, не удастся найти однозначный ответ, поэтому данный вопрос должен решаться лично.
Важно! Если говорить о федеральных законах, то тогда никаких льгот для пенсионеров на землю не существует. Поэтому люди пенсионного возраста должны платить денежные средства наравне с другими гражданами.
Однако необходимо учесть и тот факт, что региональные власти обладают возможностью самостоятельно назначить скидки, льготы или вовсе освободить от уплаты налога. Поэтому нужно обязательно проконсультироваться с местным отделением федеральной налоговой службы, чтобы наверняка узнать, нужно будет тратить деньги на участок или нет. Потому как, вполне возможно, что в конкретном регионе пенсионеры могут не платить за землю или же должны отдавать сумму по уменьшенной ставке.
Также стоит помнить о том, что возможно получить льготы и на других основаниях. Например, они есть у участников боевых действий, жертв аварии на Чернобыльской АЭС, инвалидов 1 и 2 групп и т.д. Рекомендуется хорошо изучить вопрос по поводу существующих скидок, чтобы при возможности ими можно было воспользоваться.
Обращение в ФНС
Для того чтобы получить льготы, недостаточно будет только узнать об их существовании. Потребуется лично обратиться в государственный орган, чтобы освободить себя от налога или уменьшить его размер. Потому как налоговая служба не обязана следить за тем, переходят граждане в пенсионный возраст или нет. Следовательно, при возникновении права получить льготу, нужно человеку лично позаботиться об оформлении скидки.
Потребуется посетить налоговую службу и написать там заявление по поводу уменьшения налогообложения. Естественно, нужно будет с собой иметь конкретные документы, которые требуются для данной процедуры. Потому как без них не удастся осуществить задуманное.
Перечень:
- Национальный паспорт заявителя. Также подойдет иное удостоверение личности.
- Пенсионное удостоверение. Оно нужно, чтобы подтвердить свое право на оформление льготных условий.
- Официальные бумаги на недвижимость, которая числится в собственности у пенсионера. Обязательно нужен кадастровый и технический паспорта.
- Регистрационное свидетельство о праве собственности. Либо иной документ, который подтвердит, что гражданин законно владеет имуществом.
- Иные документы, которые позволяют оформить льготы (если таковые имеются).
Если у человека в собственности находится несколько объектов, то тогда нужно будет выбрать, на какой снизить или убрать налогообложение. Напомним, что если человек этого не сделает, то тогда решение примут инспекторы налоговой службы. В любом случае, льготные условия будут предоставлены, если личность, действительно, имеет на них право.
Отметим, что пересчет выплат осуществляется только за 3 прошедших года, поэтому не стоит затягивать с обращением. Желательно посетить федеральную налоговую службу сразу, как только человек вступит в пенсионный возраст. В любом случае нужно будет подать заявление в ФНС, если человек хочет отменить уплату налога или же понизить имеющуюся ставку на имущество.
kvadmetry.ru
